多開發票的卻認為返利的怎么記錄會計分錄，比如9月份實際銷售額為2000，發票開了3000。則款項未收，借：應收帳款3000貸:主營收入2，其它應付款1，對嗎

JiAng XiN 追問

2024-01-26 12:15

那要怎么調賬

樸老師 解答

2024-01-26 12:16

原分錄負數紅沖然后重新做
借應收賬款3000
貸主營業務收入+銷項3000
借銷售費用
貸銀行存款1000

JiAng XiN 追問

2024-01-26 12:17

這返利沒給他，那還是掛在其它應付

樸老師 解答

2024-01-26 12:17

沒給就可以先不做第二個銷售費用的分錄

JiAng XiN 追問

2024-01-26 12:18

但是發票已開，

樸老師 解答

2024-01-26 12:18

那你就掛其他應付款

JiAng XiN 追問

2024-01-26 12:19

很多個月累計起來，我怎么確認我要給他多少返利呢

JiAng XiN 追問

2024-01-26 12:20

還有請問，小規模收到增值稅票需要入賬嗎

樸老師 解答

2024-01-26 12:20

看你們協商好的是多少呢

JiAng XiN 追問

2024-01-26 12:27

我們就以多開發票的，但是實際業務又沒發生的。這種返利就是按照您剛剛說的做銷售收入里？

樸老師 解答

2024-01-26 12:32

同學你好
對的
銷售費用不能沖收入

JiAng XiN 追問

2024-01-26 12:38

那上一個問題，我們小規模收到發票要做賬嗎

樸老師 解答

2024-01-26 12:40

同學你好
這個要做賬的哦、

JiAng XiN 追問

2024-01-26 12:41

那請問收到餐飲票，
我們怎么入賬呢

樸老師 解答

2024-01-26 12:43

計入福利費或者招待費就可以了

JiAng XiN 追問

2024-01-26 12:48

還有一個問題請教一下，這個返利是返回到他個人賬戶，
但是掛賬是掛到他公司，那怎么處理呢，

樸老師 解答

2024-01-26 12:50

返利的發票是個人給開的吧
那你往來也應該掛個人呀

JiAng XiN 追問

2024-01-26 13:27

返利的發票是開他公司的，但是最后給他個人的

樸老師 解答

2024-01-26 13:29

那就讓他們簽委托收款協議給你哦