老師，請教個問題，酒店行業的收入里有部分是傭金（傭金付給總部），實際收不回來的，那么我該怎么記賬呢？ 借：銀行存款 1000 銷售費用-傭金20 貸 ：主營業務收入 120 那我這個20要怎么掛到 應收賬款-總部上去呢？

Ｓmile、 追問

2024-01-16 16:20

老師，現在不涉及發票，就是我們要付給總部是1980，（里面有總部付給我們2000，我們付給總部20），   然后另外有銀行存款是收了1000，主營業務收入其實是有1000+2000+20。這個要怎么做分錄呢？我是這么做的，借 銀行存款 1000  銷售費用 20 貸 主營業務收入1020       借 應收賬款-總部 2000  貸 主營業務收入 2000

樸老師 解答

2024-01-16 16:25

那就
借應收
借銀行
貸主營業務收入
貸銷項

Ｓmile、 追問

2024-01-16 16:27

借應收 1980
借銀行 1000 
貸主營業務收入  3020
 我匯總了下就這樣，不平衡呢老師。

樸老師 解答

2024-01-16 16:30

差額是什么呢

應該在借方應收里的

Ｓmile、 追問

2024-01-16 16:31

我也不知道為什么會有這個差額。所以才來問的

樸老師 解答

2024-01-16 16:33

如果不收了就計入營業外支出了哦

Ｓmile、 追問

2024-01-16 16:36

借 銀行存款 1000  銷售費用 20 貸 主營業務收入1020       借 應收賬款-總部 2000  貸 主營業務收入 2000  老師，你就看看我這個分錄哪里不對嗎？不存在不收的

樸老師 解答

2024-01-16 16:39

嗯
這樣做是對的哦

Ｓmile、 追問

2024-01-16 17:17

不對呀，我應收總部的是2000-20.可是我這個分錄最后 是2000

樸老師 解答

2024-01-16 17:18

同學你好
20差額做往來

Ｓmile、 追問

2024-01-16 17:20

嗯。是的，借 什么呢？  貸 應收賬款

樸老師 解答

2024-01-16 17:47

計入營業外支出哦