老師，請教個問題，酒店行業的收入里有部分是傭金（傭金付給總部），實際收不回來的，那么我該怎么記賬呢？ 借：銀行存款 1000 銷售費用-傭金20 貸 ：主營業務收入 120 那我這個20要怎么掛倒 應收賬款-總部上去呢？

王璐璐老師 解答

2024-01-16 15:52

你好   是應付傭金給總部的把

Ｓmile、 追問

2024-01-16 15:53

是的，因為總部有要支付給我們的，所以就都掛賬在 應收賬款上了

王璐璐老師 解答

2024-01-16 15:56

如果按照前面的思路   借：銀行存款 1000 應收賬款-傭金20 貸 ：主營業務收入 120

Ｓmile、 追問

2024-01-16 16:03

但是感覺也不對，那這里就是 借：應收賬款-總部 20 、那我還有一些收入是總部要付給我們的，也是 借 應收賬款-總部 2000  貸 主營業務收入 2000.   難道我們合計要收總部2020元嗎？實際上我們應收總部是2000-20=1980元才對。

王璐璐老師 解答

2024-01-16 16:06

你好，我建議把這2個業務情況的分錄統一寫一個應收1980的分錄，其實你們跟總部有應收應付，其實也還可以搞個抵扣涵的，這樣說的我其實是有點亂的

Ｓmile、 追問

2024-01-16 16:10

嗯，那辛苦老師幫忙把這兩個分錄集中在一個上面，我也有點暈，才來求助的。

王璐璐老師 解答

2024-01-16 16:11

借，應收賬款。 貸，主營業務收入。

王璐璐老師 解答

2024-01-16 16:12

我覺得你現在要理一下應收應付，要不做出來的分錄也會是看不懂的，抵扣的部分要有抵扣涵的最好

Ｓmile、 追問

2024-01-16 16:14

借，應收賬款-總部  1980。  銀行存款 1000  銷售費用  20 貸，主營業務收入  3020    那還是不平衡噠

王璐璐老師 解答

2024-01-16 16:15

這個分錄我現在也寫不出來的

王璐璐老師 解答

2024-01-16 16:16

因為理不清誰欠誰，誰應該收誰多少錢

王璐璐老師 解答

2024-01-16 16:16

你暫時不寫分錄羅，你先理一下

Ｓmile、 追問

2024-01-16 16:18

就是我們要付給總部是1980，里面有總部付給我們2000，我們付給總部20，   然后另外有銀行存款是收了1000，主營業務收入其實是有1000+2000+20

王璐璐老師 解答

2024-01-16 16:32

借：應收  2000     貸：應付20     主主營業務收入1980

王璐璐老師 解答

2024-01-16 16:34

借：銀行存款1000   貸：應收1000      借：應付  20  貸：銀行20       借：應收  2000     貸：銷售費用20     主主營業務收入1980

Ｓmile、 追問

2024-01-16 16:34

那我的主營業務收入怎么會少了呢

王璐璐老師 解答

2024-01-16 16:37

我們2個還是沒有找到切入點所在的  要不不會做不平的

Ｓmile、 追問

2024-01-16 16:38

那你看出來問題在哪里不？

王璐璐老師 解答

2024-01-16 16:39

就是也還沒理清   所以我寫出來的分錄也是不平的