老師，您好！23年12月份，開具了全電發票5000元。24年1月，這個業務不做了，需要紅沖發票。我的問題是報12月稅報時，增值稅是正的5000元。到24.1季度申報時，因為紅沖，增值稅是負的5000元。 1、24年負數，會有什么影響嗎？ 2、這個又跨月，又跨年了。應該怎么做合適呢？

阿毛???? 追問

2024-01-03 11:45

老師，大廳申報，是不是很麻煩呢？怎么避免去大廳申報？

玲老師 解答

2024-01-03 11:48

你好是的    本月有正數的 收入 就不用去  

阿毛???? 追問

2024-01-03 11:52

老師，那如果不紅沖，掛賬。24年1季度申報為0。這樣操作可行嗎？

玲老師 解答

2024-01-03 11:53

開負數發票了和開票對不上系統會預警不一定能申報成功。

阿毛???? 追問

2024-01-03 11:54

負數發票，我還沒有開具呢。準備開，還未開。想到了這個問題，來問問老師的

玲老師 解答

2024-01-03 11:56

可以的就是按那可以的就是按照實際的收入填寫申報就可以了，要是沒有收入就是零申報。

玲老師 解答

2024-01-03 11:56

12月開具了5000，那就這按5000正常申報就行了。

阿毛???? 追問

2024-01-03 11:59

老師，在實務上面。比如23年12月開具了5000元，一直掛帳，一直未收到款。一直到注銷時清理往來，這樣有什么風險嗎？

玲老師 解答

2024-01-03 12:31

沒計收入嗎？那是有風險的，說明你少確認收入了，少交稅款了。

阿毛???? 追問

2024-01-03 14:43

老師，紅沖發票時間，有限制嗎？比如23.12月開具的發票，最晚什么時候可以紅沖呢？是普通發票

玲老師 解答

2024-01-03 14:44

沒有，發現錯誤，咱就可以紅沖。

阿毛???? 追問

2024-01-03 14:51

謝謝老師！24.1月不想負申報。第一個解決方法：不紅沖，1季度按0申報。什么時候有收入了，再把23.12月的紅沖掉。
第二個解決方法：23.12月做正常收入，如果24年1月后一直沒有收入，等到注銷的時候，再紅沖再解決。
老師，您看這二種情況，這樣的解決方法行嗎？

玲老師 解答

2024-01-03 14:52

可以的，可以這樣處理可以。