老師，我想問一下。開具異地建筑發票，在預繳申報時，稅款所屬期可以選擇，這個有什么影響嗎。

郭老師 解答

2024-01-02 16:53

次月15號，剛才打錯了。

明天會更好 追問

2024-01-02 16:56

比如我1月2號開的發票，先預繳的。然后在申報的12月份的增值稅，這個時候附表4能帶出來我1.2日預繳的稅款嗎。

郭老師 解答

2024-01-02 16:59

你好，這里可以自己填寫的。

明天會更好 追問

2024-01-02 17:00

老師，那我想問一下我今天開的票預繳的稅款，能不能算到2023年稅負里面。比如我選擇的是12月的稅款所屬期。還是這樣不合規。

郭老師 解答

2024-01-02 17:01

今天開的發票日期是一月份，這個不屬于12月份的
在12月份有收到錢嗎？你可以按照你提前收錢的那個來申報也可以

明天會更好 追問

2024-01-02 17:03

沒有收到錢。那也就是說一般情況下，開票的當期就是稅款所屬期，對嗎。老師。

郭老師 解答

2024-01-02 17:04

對的對的，是的是的是的。