老師，年初的時候賬上的應交稅費和實際申報表上面的留底數額不一樣怎么辦？是代賬會計給我的賬，但是現在找不到那個代賬會計了，沒有辦法查詢哪里錯了，這要怎么辦？她給我的也只有憑證和年初的科目余額表

玲老師 解答

2023-12-29 09:55

也可以看應交稅費明細賬也能找到原因。

藍色鯨魚 追問

2023-12-29 09:57

應交稅費明細賬看不懂，不知道要怎么看

藍色鯨魚 追問

2023-12-29 09:58

老師能告訴我一下具體要怎么去做嗎？

玲老師 解答

2023-12-29 09:59

看應交稅費的明細賬，看一下借方是多少貸方是多少，因為這個是按照應交稅費具體明細來加在一起填寫的。

玲老師 解答

2023-12-29 10:00

資產負債表中應交稅費要根據其明細賬戶分析填列。企業根據稅法規定應交納的各種稅費包括：增值稅、消費稅、城市維護建設稅、資源稅、企業所得稅、土地增值稅、房產稅、車船稅、城鎮土地使用稅、教育費附加、礦產資源補償費、印花稅、耕地占用稅、契稅、環境保護稅等

藍色鯨魚 追問

2023-12-29 10:19

老師，那我看應交稅費的明細借方和貸方，然后每一個月去查，看進項和銷項差在哪里嗎？

玲老師 解答

2023-12-29 10:19

你好是的，因為你現在找不到原因就看明細賬，借方貸方都看一下有沒有記錯，然后余額對不對？

藍色鯨魚 追問

2023-12-29 10:49

老師，我現在查出來20年買車的時候有費用是全額進固定資產成本的，當時進項稅額是抵扣的，但是賬上沒做，我這個要怎么調整？還有一個是賬上銷項稅額輸多了0.08

玲老師 解答

2023-12-29 10:51

調整出來，借進項稅額貸固定資產。

藍色鯨魚 追問

2023-12-29 10:55

減少固定資產原值，然后再根據固定資產現值調整每月折舊嗎

玲老師 解答

2023-12-29 10:57

你好是的 是要調整的呢 

藍色鯨魚 追問

2023-12-29 10:57

好的，謝謝老師，通過老師的指點，發現自己有點方向了，感謝老師

玲老師 解答

2023-12-29 11:00

客氣了，祝您工作學習愉快。