老師，對方提供發票已經申報抵扣，后期出現發票異常，稅局要求進項轉出，我們是不是要在本月直接申報表里面直接填寫轉出金額

小綿羊 追問

2023-12-06 11:11

老師，如果是異常是不是填寫在異常里面，如果是對方紅沖我們就填寫在紅沖

郭老師 解答

2023-12-06 11:11

你好
在在23B里面填寫。

小綿羊 追問

2023-12-06 11:19

老師，還有一種就是早期跟對方有服務業務，他開了開票過來，我們也申報了。可是現在我們跟他解除了業務。這筆進項也是要填寫在這里嗎

郭老師 解答

2023-12-06 11:19

對，是的，是這么做的。

小綿羊 追問

2023-12-06 11:25

老師，一般填寫進去之后我們不用在填寫其他把

郭老師 解答

2023-12-06 11:28

對的，是的，是這么做的。

小綿羊 追問

2023-12-06 11:31

老師，我們調整了這個進項轉出，還用去調整企業所得稅申報表嗎

郭老師 解答

2023-12-06 11:32

企業所得稅不允許抵扣的，需要匯算清繳的時候，納稅調增。