老師，匯算清繳時暫估沒有收到對應發票要如何調賬？

undefined 追問

2023-11-24 16:59

借：主營業務成本
貸：應付賬款-暫估

宋生老師 解答

2023-11-24 16:59

你好！你現在要借應付賬款 貸以前年度損益調整

undefined 追問

2023-11-24 17:02

老師，如果
借：應付賬款-暫估
貸：應付賬款-稅收匯算清繳調增
這個分錄是不是不對？

宋生老師 解答

2023-11-24 17:02

你好！老師沒有見過這樣的分錄。因為這樣，你的應付仍然不變

undefined 追問

2023-11-24 17:09

對的，這個分錄出現的我很納悶，那現在就是直接一個
借：應付賬款 --暫估
貸：以前年度損益調整
這一個分錄就可以了嗎？

宋生老師 解答

2023-11-24 17:10

你好！是的。就是這樣了

undefined 追問

2023-11-24 17:11

后面還要寫
借：以前年度損益調整
貸：利潤分配--未分配利潤
嗎？

宋生老師 解答

2023-11-24 17:11

你好！對的，要結轉的了

undefined 追問

2023-11-24 17:18

這樣會影響我今年的主營業務成本嗎？是不是只影響資產復制表上的未分配利潤

宋生老師 解答

2023-11-24 17:40

您好，不影響今年的了