如果我公司按6%服務費開增值稅專用發票，12萬含稅價格，其中6792.45銷項稅，不含稅價款113207.55 活動場地方提供食宿，收取我9萬6（12萬的80%）或者8萬4（12萬的70%）的成本幫我搞活動小規模企業最多代開1%稅率的進項發票 請問如果是給供應商9萬6，問我支出稅金 費用出去支出多少？ 如果我給供應商8萬4，問我共稅金 費用出去多少？ 費用利潤所得稅增值稅附加稅都要算？ 附加稅是增值稅12%的一半嗎？有啥特殊要求才減半嗎？

何江何老師 解答

2023-11-24 12:16

你交的稅是6792.45-8400.0.01==這個差是你要交的,并交這個金額的6%附加稅,還要考慮一下你們的利潤.要交利潤的5%小微的所得稅

變參變量變焦變形金剛 追問

2023-11-24 12:19

一般納稅人有小微企業附加稅50%計算的嗎？

何江何老師 解答

2023-11-24 12:20

也的是的同學,.這個是看地方的,目前多個省都是的

變參變量變焦變形金剛 追問

2023-11-24 12:20

一般納稅人怎么區分是否小微企業

何江何老師 解答

2023-11-24 12:22

看稅務的認定.一個是人數與資產總額這幾塊

變參變量變焦變形金剛 追問

2023-11-24 13:28

利潤超過300萬按25%計算所得稅
利潤不超300萬按5%計算所得稅
同時符合這三個條件就屬于
簡易計稅是3%
利潤12萬/1.03-9萬6/1.01=116504.85-95049.5=21455.35
利潤超過300萬25%所得稅21455.35*25%=5363.84，利潤不超300萬5%所得稅21455.35*5%=1072.77
簡易計稅是3495.15
總費用95049.5+3495.15=98544.65
總稅金支出  25%所得稅5363.84+3495.15=8858.99      5%所得稅 1072.77+3495.15=4567.92
開3%簡易稅率按80%給會所  合計費用+25%所得稅金=98544.65+8858.99=107403.64   費用+5%所得稅金=98544.65+4567.92=103112.57


利潤12萬/1.03-8萬4/1.01=116504.85-83168.32=33336.54
利潤超過300萬25%所得稅33336.53*25%=8334.13，利潤不超300萬5%所得稅33336.54*5%=1666.83
簡易計稅是3495.15
總費用83168.32+3495.15=86663.47
總稅金支出  25%所得稅8334.13+簡易計稅3495.15=11829.28      5%所得稅 1666.83+簡易計稅3495.15=5161.98
開3%簡易稅率按70%給會所  合計費用+25%所得稅金+3%簡易計稅=86663.47+11829.28=98492.75  合計費用+25%所得稅金+3%簡易計稅=86663.47+5161.8=91825.27

比較結果1：超過300萬利潤，按25%所得稅80%比方法70%多支出8910.89   107403.64-98492.75=8910.89
比較結果2：少于300萬利潤，按5%所得稅80%比方法70%多多支出11287.3   103112.57-91825.27=11287.3

你看這樣計算對嗎

何江何老師 解答

2023-11-24 13:39

不是的呀，我們小規模的，就是我們叫做小微企業，小微企業它的稅的話5%這個稅率它是一個實現性的優惠，而且這個實際性的優惠的話，它是不分你具體的產品的項目的，那就是所有的利潤合在一起計算的。

變參變量變焦變形金剛 追問

2023-11-24 13:46

一般納稅人也有小微嗎可以享受5%的所得稅嗎？

何江何老師 解答

2023-11-24 13:51

對，也可以的，小′微一′般人也能