實際付款是400開票金額是360這個怎么做

2333333 追問

2018-02-26 10:43

公司收到一筆0.08元的金額，用途上面寫的是請告訴**管理員轉賬金額，這筆錢怎么做分錄

鄒老師 解答

2018-02-26 10:44

你好，可以計入營業外收入核算

2333333 追問

2018-02-26 10:48

那營業外的二級科目是什么呢

鄒老師 解答

2018-02-26 10:49

你好，可以就是其他

2333333 追問

2018-02-26 11:09

借；預付賬款 400 貸；銀行存款 400 
借；管理費用 應交稅費（進項稅額） 貸；預付賬款 360 
 
 
這張票是2017年12月開的，2018年1月認證的，也是這樣做？

鄒老師 解答

2018-02-26 11:10

你好，18年第二筆分錄借方就需要把管理費用換成以前年度損益調整科目的