老師好，去年暫估的費用，今年取得的發票金額大于暫估的 借：營業費用-推廣費 603780 貸：應付賬款XX 603780 今年收到的發票上金額是64199.59+稅額3851.98 請問這個怎么做賬？具體分錄怎么寫

周周 追問

2023-09-20 11:43

差異的金額不用管嗎
借：營業費用-推廣費 64199.59
借：應交稅金_應交增值稅_待認證進項稅額 3851.98
貸：應付賬款XX  68051.57  
是這樣做嗎

王超老師 解答

2023-09-20 11:45

不用啊，你完整的紅沖回去，不會出現差額的

周周 追問

2023-09-20 11:56

老師，不是紅沖啊，您再看下我的問題
紅沖那一步我知道做
現在是拿到的發票金額大于暫估的，要怎么做？是不是那樣做？

王超老師 解答

2023-09-20 11:58

你不是去年暫估嗎？

周周 追問

2023-09-20 11:59

去年暫估的，今年收到的發票啊

王超老師 解答

2023-09-20 12:00

是啊，你為什么不按照我說的紅沖呢

周周 追問

2023-09-20 12:01

我說了，紅沖的那一步我知道做，就沒寫出來，  我現在問的是取得的發票要怎么做？

王超老師 解答

2023-09-20 12:02

取得發票直接是
借：營業費用
增值稅
貸：應付賬款