老師，請問下老板娘她們的一些個人消費品，都是小金額的，以前年份的也有，我在勾選系統中全打勾了，打算做進項稅額轉出。那具體分錄如何做，打算一部份做業務招待費一部份做福利費，還有專門買這批貨有小額的配送貨，怎么做分錄好

蒲公英 追問

2023-09-19 09:26

老師，那運費入到哪里。之前科目中已有應付福利費科目了的，與老師說的哪個科目算一樣的，還有為啥沒有涉及到現金科目，是現金付掉的

郭老師 解答

2023-09-19 09:28

運費是發生了什么業務？

郭老師 解答

2023-09-19 09:29

你好，我沒有做你們報銷給他的，你再補上就是了，借期的應付款，待庫存現金。

蒲公英 追問

2023-09-19 09:59

運費就是網上買這些個人消費品，產生的運費

郭老師 解答

2023-09-19 10:00

運費和福利費、招待費一塊做。

蒲公英 追問

2023-09-19 10:21

老師當月進項稅額轉出，會出現滯納金嗎

郭老師 解答

2023-09-19 10:23

你好，如果你修改以前月份的，需要補稅的，需要交滯納金，其他的不需要。

蒲公英 追問

2023-09-19 10:47

修改以前月份做賬的嗎，我現在是當月的沒事的吧

郭老師 解答

2023-09-19 10:55

稅務局沒有發現的，可以的，這個不影響。