老師，商租出租，商戶預充值電費后使用，我司提現，再交電費給南方電網，怎么進行賬務處理？

°C 追問

2023-09-04 15:17

商鋪出租業務

鄒老師 解答

2023-09-04 15:18

你好，你們是先收取電費，然后代為交給南方電網？ 

°C 追問

2023-09-04 15:19

是的，先收后繳納，怎么做會計賬務處理

鄒老師 解答

2023-09-04 15:19

你好，收到的時候，借；銀行存款，貸：其他應付款
提現的時候，借：庫存現金，貸：銀行存款
交給南方電網的時候，借：其他應付款，貸：庫存現金

°C 追問

2023-09-04 15:20

先找商鋪預收，等南方電網來賬單再繳納電費

鄒老師 解答

2023-09-04 15:22

你好，是針對這個回復有什么疑問嗎？ 

°C 追問

2023-09-04 15:23

中間是有差額的，我可不可以這樣做，借：銀行，貸：預收，借：預收，貸：其他業務收入，借：其他業務成本，貸：銀行

鄒老師 解答

2023-09-04 15:26

你好，中間有差額，是你單位實現的服務收入？ 

°C 追問

2023-09-04 15:30

是的，我也是從事物業管理的

鄒老師 解答

2023-09-04 15:31

你好
收到的時候，借；銀行存款，貸：其他應付款
提現的時候，借：庫存現金，貸：銀行存款
交給南方電網的時候，借：其他應付款，貸：庫存現金，其他業務收入，應交稅費—應交增值稅