公司收到一筆50萬，是對方以前欠老板的錢，現在還給老板，但是對方要求進公賬，不用出貨，要怎么做賬呢

魯承永 追問

2023-08-19 14:55

對方要求打進公賬，已經打進公賬了，那我做無票收入可以么

家權老師 解答

2023-08-19 14:56

這個不是公司的收入，叫對方寫個委托付款說明，轉給老板就是

魯承永 追問

2023-08-19 15:00

讓對方寫個委托說明，然后在從公賬轉給老板是么？要怎么寫委托說明呢

家權老師 解答

2023-08-19 15:01

說明是欠老板的錢呀，不是給公司的

魯承永 追問

2023-08-19 15:09

對方不肯開證明怎么辦

家權老師 解答

2023-08-19 15:10

那就掛其他應付款就是，不做收入

魯承永 追問

2023-08-19 15:12

但是款已經做股東借款還給股東了，賬上沒有這筆錢了呢

家權老師 解答

2023-08-19 15:13

第2個沖減收到款的分錄就是

魯承永 追問

2023-08-19 15:17

收到款：
借：銀行存款50萬
   貸：預收貨款50萬
還款給股東
借：其他應付款50萬
    貸：銀行存款50萬
老師，是怎么沖減呢？

家權老師 解答

2023-08-19 15:19

直接沖預收貨款就是了

魯承永 追問

2023-08-19 15:21

直接沖減的話：借：預收貨款，那貸方寫什么科目呢

家權老師 解答

2023-08-19 15:21

借：預收賬款50萬
貸：銀行存款50萬

魯承永 追問

2023-08-19 15:24

這樣沖減的話那銀行存款不是-50萬元了？

家權老師 解答

2023-08-19 15:25

怎么收款，就做相反的分錄，怎么會少了呢？意思不要掛其他應付款

魯承永 追問

2023-08-19 15:26

但是那筆錢已經做股東借款還給老板了，賬上沒有這50萬，在沖減就沒有錢沖減了

家權老師 解答

2023-08-19 15:28

意思是視同對方已經委托付款給了老板
收到款：
借：銀行存款50萬
貸：預收貨款50萬
還款給股東
借：預收賬款50萬
貸：銀行存款50萬

魯承永 追問

2023-08-19 15:29

哦哦，明白了，那沒有委托付款證明也可以這樣做么

家權老師 解答

2023-08-19 15:35

叫老板自己寫個說明，那個是還自己的款

魯承永 追問

2023-08-19 15:59

老師你看下這樣寫證明，讓老板簽字和蓋章可以么

家權老師 解答

2023-08-19 16:02

既然是老板寫說明，為啥要弄公司落款？