前幾年掛的預付款，沒有開發票回來，沒沖賬，現在應該怎么做賬

Amay 追問

2023-08-09 17:15

應該是收到了吧

玲老師 解答

2023-08-09 17:22

你好 正常入賬就行 沒發票納稅調整同 

Amay 追問

2023-08-09 17:25

直接做到費用里面嗎？這都是以前的賬，我也不知道購買了什么服務和產品

玲老師 解答

2023-08-09 17:28

這樣不行，需要問一下具體購買的啥？

Amay 追問

2023-08-09 17:39

沒人問呀，都離職了，還是我可以做成營業外支出，就是幾筆幾千的，還有一筆1萬多的，都是19-21年的

玲老師 解答

2023-08-09 17:42

你好 收到了記營業外不對  問下對方 

Amay 追問

2023-08-09 17:44

對方也是沒人的，就是有借的物品用于開發，沒還也沒給發票，還有就是服務申請軟著之類的吧

玲老師 解答

2023-08-09 17:48

咱們收到商品和服務，咱就正常入賬，是這樣的。
借成本費用類科目，貸預付賬款。

Amay 追問

2023-08-09 17:51

幾年前的也可以這么做，摘要就寫無票入賬嗎

玲老師 解答

2023-08-09 17:52

是的，可以這樣處理的，可以。

玲老師 解答

2023-08-09 17:52

要是影響損益的，就把損益的科目用以前年度損益調整就可以。

Amay 追問

2023-08-09 17:55

不是說小企業會計準備沒有以前年度損益調整嗎？直接利潤未分配利潤

玲老師 解答

2023-08-09 17:58

是沒有，關鍵你沒有和我說你用的小企業準則。

玲老師 解答

2023-08-09 17:59

小企業準則直接用未分配利潤。