請問以前財務掛的購買材料的預付款，現在確定對方公司不給開發票，以前的財務也沒有暫估入賬，那現在沒有發票也沒有收據怎么沖銷預付賬款？

知足常樂 追問

2024-01-18 15:28

以前預付的時候就收到材料了，沒做入庫，都被直接領用完了，那沖原材料能稅前扣除嗎？

玲老師 解答

2024-01-18 15:29

那把入庫的和領用的分錄都補上就行了。

知足常樂 追問

2024-01-18 15:42

不能稅前扣除，就直接結轉到未分配利潤嗎？

玲老師 解答

2024-01-18 15:43

是正常做賬務處理，不能稅前扣除是匯算清繳納稅調整交所得稅。