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艾歐
于2023-07-23 08:03 發布 ??659次瀏覽
小林老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師,稅務師
2023-07-23 08:04
您好,是可能涉及報稅,需要更正以前的納稅申報表
艾歐 追問
2023-07-23 08:07
那為什么這么明顯的錯誤審計幾年都沒發現有問題。審計不是查賬的嗎?
小林老師 解答
2023-07-23 08:08
您好,因為審計有重要性水平,可能這個金額低于重要性水平,可以推薦您做匯算清繳鑒證(稅審)
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發現銷售贈品,都做了銷售費用,沒有視同銷售交增值稅,所得稅,審計也沒調賬。現在財務發現了怎么辦,財務對以前年度的數據怎么調賬,會不會涉及到補稅
答: 那為什么這么明顯的錯誤審計幾年都沒發現有問題。審計不是查賬的嗎?
銷售費用中的業務招待費所得稅匯算中,要調增嗎
答: 是和管理費用合起來一起算
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
還本銷售后期再還本的時候計入銷售費用,沒有發票,所得稅的時候是不是要納稅調增?
答: 對的,是的,需要納稅調增的。
關于視同銷售,外購產品用于市場推廣,會計上已做了銷售費用,所得稅匯繳的時候做視同銷售收入調增應納稅所得,如果再做一個視同銷售成本調減應納稅所得,是不是就造成成本費用重復扣除了?
討論
當購買方違約,銷售方給對方開發票嗎,增值稅和所得稅需要怎們調整,當銷售方違約,購買方給對方開發票嗎,增值稅和所得稅怎們調整?
電視機不含稅銷售單價5000元,2017年8月發貨給您省直機構200臺,用于銷售支付發貨運費用于銷售支付發貨運費取得增值用于銷售支付發貨運費取得增值稅專用于銷售支付發貨運費取得增值稅專用發票著名用于銷售,支付發貨運費,取得增值稅專用發票,注明增值稅490元
自己領用自己公司銷售的外購存貨,既無增值稅,也不用作視同銷售處理?所得稅年報時也不用調整嗎?
(2)銷售Y型空調3 000臺,每臺含稅售價為4 520元。公司業務部門領用10臺Y型空調用于獎勵優秀員工,公司食堂領用2臺Y型空調用于防暑降溫。 (3)購進原材料一批,取得增值稅專用發票注明稅額9 6000元;向丙公司支付新產品設計費,取得增值稅專用發票注明稅額3 000元;支付銷售空調運輸費用,取得增值稅專用發票注明稅額500元;支付招待客戶餐飲費用,取得增值稅普通發票注明稅額120元。 已知:銷售貨物增值稅稅率為13%。取得的增值稅專用發票均已通過稅務機關認證。
小林老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師,稅務師
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艾歐 追問
2023-07-23 08:07
小林老師 解答
2023-07-23 08:08