我公司購進一批貨，這批貨它以返利的形式反到了供應商的一個平臺上 這個返利并未實際到我公司賬上，每次抵貨款用，這個怎么賬務處理啊

我公司購進一批貨，這批貨它以返利的形式反到了供應商的一個平臺上 這個返利并未實際到我公司賬上，每次抵貨款用，這個怎么賬務處理啊

答： 你好；? ?意思是 做貨返抵減的 ； 你到時做?（1）若供貨方開具增值稅專用發票，則：? 借：庫存商品? 應交稅金——應交增值稅（銷項稅額）? 貸：主營業務成本? （2）若不開具增值稅專用發票，則：? 借：庫存商品? 貸：主營業務成本?

我公司進10萬元貨，供應商返利2%。請問老師，這2%返利抵貨款會計帳務怎么處理？

答： 你好，這個正規的做法是開紅字發票沖減。 你也可以計入營業外收入。

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

老師，供應商給的返利，返利在采購平臺上，返利后面只能用來提貨（單個商品提貨最多只能有一半的金額用返利，剩余部分貨款正常付款），提貨開票只開正常轉款的金額，返利不開票，這個返利怎么入賬？

答： 1.確認返利金額：首先需要確定返利的金額，這通常是根據供應商提供的憑證或返利協議來確定。 2.記錄返利交易：在采購平臺上記錄返利交易，將返利金額從應付賬款中沖減。需要注意的是，提貨時只能使用一半的返利金額用于貨款抵扣，剩余部分需要正常支付。 3.核對發票金額：提貨時，需要核對供應商開具的發票金額是否正確，確保只開正常轉款的金額，返利不開票。 4.供應商開具紅字發票：供應商根據實際發生的銷售數量和返利金額，向采購方開具紅字發票，采購方以紅字發票沖減當期收入和銷項稅額。 5.入賬處理：根據供應商提供的返利憑證和紅字發票，進行入賬處理。需要注意的是，返利通常不作為主營業務收入，而是作為營業外收入入賬。同時，還需要根據稅務規定進行相應的稅務處理