老師 今天我申報企業所得稅 出現這樣的問題 2022年負利潤36.82萬，2023第一季度我申報利潤總額23.33萬 ，彌補后剩余13.49萬 第二季度我申報里9行彌補以前年度虧損依然是36.82萬，未扣除23.33萬，這是怎么回事

賙 追問

2023-07-12 13:30

填寫申報成功了

樸老師 解答

2023-07-12 13:34

同學你好

這個沒事
你正常彌補虧損就可以

賙 追問

2023-07-12 13:40

老師  是稅務系統有問題   
或者是一季度彌補不算 ，直接在第二季度全部扣除虧損數

樸老師 解答

2023-07-12 13:44

第一季度彌補的時候你申報匯算清繳了嗎

賙 追問

2023-07-12 13:45

我也是第一次報企業所得稅  
 如果沒有以前年度虧損
假如第一季度，利潤總額 10萬 ，預繳0.5萬元
       第二季度，利潤總額15萬 ，預繳0.75萬
       第四季度，利潤總額20萬 ，預繳1萬，第四季度是預繳還是要實繳  ，還是24年匯算清繳在實繳

賙 追問

2023-07-12 13:46

是做匯算清繳后，在報的1季度企業所得稅

樸老師 解答

2023-07-12 13:52

那你這個第一季度的利潤可以彌補之前虧損