我們單位每個月的食堂費用是這樣計提的： 借：其他應付款-食堂費用 100 貸：其他應付款-XX超市 100 然后分攤食堂費用分錄是 ： 借 ：管理費用-職工福利費 100 貸：應付職工薪酬-職工福利費100 借：應付職工薪酬-職工福利費100 貸：其他應付款-食堂費用100 問題來了，某個月多計提了1毛錢，導致其他應付款-XX超市 有余額了，這個應該如何調整呢，

清晴雨寒 追問

2023-07-06 15:59

這么沖，食堂費用就又會出現余額了

郭老師 解答

2023-07-06 16:00

借其他應付款，食堂費用
貸應付職工薪酬福利費，
借應付職工薪酬福利費，借管理費用負數

清晴雨寒 追問

2023-07-06 16:03

不對，我覺得要調賬，和其他應付款-食堂費用  沒有關系了，因為這個科目，月末都被攤到管理費用福利費了，再調這個科目很顯然就出余額了

郭老師 解答

2023-07-06 16:05

實際發生的金額是多少？按照你上面的話，實際發生的應該是99.9。

清晴雨寒 追問

2023-07-06 16:07

對啊，就是多計提了一毛錢

清晴雨寒 追問

2023-07-06 16:10

借：管理費用-職工福利費
  貸 ：其他應付款-食堂費用 
這樣做對不對呢？

郭老師 解答

2023-07-06 16:13

你需要支付給別人是多少？100？

清晴雨寒 追問

2023-07-06 16:14

你可愁死我了，多計提了，你猜呢，計提多了，肯定實際付款是99.9呀！！！

郭老師 解答

2023-07-06 16:16

那你多做了
你不應該紅沖嗎？你這樣的話不就增加了你的管理費用，多做了一分錢，你是不是應該紅沖？

郭老師 解答

2023-07-06 16:16

紅蟲不就應該做相反的？

郭老師 解答

2023-07-06 16:16

按照你這個做法的話，你會多做兩分錢的。

清晴雨寒 追問

2023-07-06 16:17

咱倆誰給誰答疑呢？你還有沒有點專業知識啊，我當然知道要沖了，但是要沖的是費用，不是往來，麻煩你看清楚

郭老師 解答

2023-07-06 16:18

借其他應付款，食堂費用
貸應付職工薪酬福利費，
借應付職工薪酬福利費，借管理費用負數
2023-07-06 16:00

你再看一下，我給你充了費用沒有。

郭老師 解答

2023-07-06 16:18

你看一下費用給你減少了沒有。

郭老師 解答

2023-07-06 16:19

借：管理費用-職工福利費
 貸 ：其他應付款-食堂費用 
這樣做對不對呢？
2023-07-06 16:10





看一下你的費用是不是增加，借方是不是增加


這個有兩處錯誤，你不光是做反了，而且你還沒有通過應付職工薪酬

清晴雨寒 追問

2023-07-06 16:25

我必須得給我截個圖了，我那不是反了，我是負數表示，原們不動用負數

清晴雨寒 追問

2023-07-06 16:26

你這個是什么， 不是往來么

郭老師 解答

2023-07-06 16:35

知道一開始我為什么給你寫了第一個分錄，借其他應付款貸其他應付款嗎？因為你說你計提的多了一毛錢，你計題的分錄你再看一下是借其他應付款，貸其他應付款



你寫的這個



某個月多計提了1毛錢



因為你計提福利費的時候，你寫的是分攤。

清晴雨寒 追問

2023-07-06 16:39

我計提和分攤寫的都對，但是在付款的時候，實際支付99.9，導致和供應商的往來差了一毛錢，所以要沖是這個往來，那在調賬的時候也只能調頃費用和其他應付款-xx超市

郭老師 解答

2023-07-06 16:40

你當時通過了應付職工薪酬，你紅沖也得通過應付職工薪酬。

清晴雨寒 追問

2023-07-06 16:43

我給你截圖了， 那不是有應付職工薪酬么，我想問的是  你那個沖的 其他應付款-食堂費用是為什么

郭老師 解答

2023-07-06 16:45

借 ：管理費用-職工福利費 100
貸：應付職工薪酬-職工福利費100
借：應付職工薪酬-職工福利費100
貸：其他應付款-食堂費用100


這個不是一體的嗎

清晴雨寒 追問

2023-07-06 16:57

對啊，我這是一個分錄啊

清晴雨寒 追問

2023-07-06 16:58

貸方不對，其實我做賬的貸方是 其他應付款-XX超市

郭老師 解答

2023-07-06 17:00

你的其他應付款食堂費用是正確的嗎？如果是的話，你其他應付款是超市。