5月份結賬時應付賬款是負數，當時處理的會計回復由于沒有收到發票，現在供應商已經補開發票過來，我應該如何調平（怎么做賬務處理）

晨曦 追問

2023-06-25 14:08

批發零售企業，已經收到貨物

meizi老師 解答

2023-06-25 14:08

你好； 你做； 借庫存商品   貸 應付賬款；這樣做賬   

晨曦 追問

2023-06-25 14:09

上個月科目應付賬款是負數，不知道應該如何調平

meizi老師 解答

2023-06-25 14:10

你好；  看上面分錄； 按我寫的就可以做平的

晨曦 追問

2023-06-26 08:51

老師，要是沒有收到貨物呢？怎么錯分錄平賬

meizi老師 解答

2023-06-26 08:52

沒有收到貨物； 繼續掛應付賬款掛著 借方 

晨曦 追問

2023-06-26 09:16

如果不掛來往賬，還有什么方法可以處理嗎？

meizi老師 解答

2023-06-26 09:16

你好； 只能掛往來 ； 你們算是預付款出去 給供應商的 

晨曦 追問

2023-06-26 09:31

老師是不是這么理解，應付賬款負數是不是就是預付賬款正數，如果想要平應付賬款負數的賬，只能通過庫存商品來平賬

meizi老師 解答

2023-06-26 09:32

你好；  對的；   就是預付賬款的 ； 對的   

晨曦 追問

2023-06-26 09:35

好的，謝謝老師。

meizi老師 解答

2023-06-26 09:36

不客氣的； 希望能幫到你； 滿意請給予評價 

晨曦 追問

2023-06-26 09:36

老師：平常我們錄入憑證有順序嗎？

meizi老師 解答

2023-06-26 09:36

你好； 按照時間順序來錄入哈 ； 按照當月發生的業務時間  

晨曦 追問

2023-06-26 09:38

就剛才應付賬款平常這件業務，如果是借：庫存商品，貸應付賬款，庫存商品就要虛增？

meizi老師 解答

2023-06-26 09:38

你好；    你貨物等著收到了在做 ； 不是亂去做哦