請問房地產項目，施工方簽訂合同簡易計稅，那開出的3％專用發票，開發商可以抵扣嗎

心靈美的檸檬 追問

2023-06-08 16:41

那我的施工是簡易計稅，我的簡易計稅是采用的甲供材，那開發這邊如何計入建筑成本呢？我的開發這邊開出去的發票是9個點銷售房子的。我的材料發票是13點。我的建筑施工這邊開的3個點。

心靈美的檸檬 追問

2023-06-08 16:44

我的建筑這一塊兒簡易計稅應該怎么開票呢

心靈美的檸檬 追問

2023-06-08 16:45

就是搞不明白這一個問題求老師指點

心靈美的檸檬 追問

2023-06-08 16:47

麻煩老師了 謝謝

meizi老師 解答

2023-06-08 16:48

你好； 你這個簡易計稅主要提供安勞務部分的 處理嗎 

心靈美的檸檬 追問

2023-06-08 16:55

我們施工方和開發方簽訂的合同是甲供材的合同主材都是開發方付的錢采購的。打給施工方的錢大部分是勞務費。。還有墊付的一些施工費用。百分之八十付給施工方的都是勞務費

meizi老師 解答

2023-06-08 16:55

你好； 你開建筑服務 *勞務費來開篇  

心靈美的檸檬 追問

2023-06-08 16:59

假如現在我們的建筑成本決算數字是2.24億。。而開發打給建筑的錢只有6千萬。我如何給開發商開票？因為其中有1億多材料是甲方自己采購的材料，票已經開到開發商那里了。那我的建筑要如何開票呢。。。只開差額票嗎？

心靈美的檸檬 追問

2023-06-08 17:00

還是開滿2.24億？謝謝

meizi老師 解答

2023-06-08 17:03

你好；  先按照收款的金額來開票； 你收到多少款；    開篇出去；  最后  工程結算了。在看是否有差額的 

心靈美的檸檬 追問

2023-06-08 17:09

有差額。。起碼有6千萬左右的差額如何處理呢？求老師指點并且差額包含利潤的

meizi老師 解答

2023-06-08 17:11

你好；   那么大差異；  那不好開票 的 ； 你們合同怎么寫的 

心靈美的檸檬 追問

2023-06-08 17:14

合同簽訂的是甲供材

心靈美的檸檬 追問

2023-06-08 17:16

據實結算的 麻煩老師了

meizi老師 解答

2023-06-08 17:19

你好；  據實結算； 差異金額那么大； 你們審計報告了嗎 

心靈美的檸檬 追問

2023-06-08 17:20

現在決算就是2.24億。

心靈美的檸檬 追問

2023-06-08 17:25

審計了啊。。因為施工這邊還有沒有付的勞務費和其他機械費。。。。到目前為止開發只給施工方付了6千萬。。。剩下的6千多萬就是未付的勞務和機械，還有利潤了。都是按圖紙據實結算的。。依據2018年定額下浮后做的決算的

meizi老師 解答

2023-06-08 17:28

你好；     那你就按照  結算的金額； 一起開票哈； 6000萬 之后要支付給你； 你還是按勞務費去開  

心靈美的檸檬 追問

2023-06-08 17:31

那稅務局要查呀，因為我的材料已經在開發那邊收票抵扣了呀，再按結算金額開票豈不是重復抵扣？

meizi老師 解答

2023-06-08 17:32

你好；      你自己抵扣了 要轉出了 ；  簡易計稅 你 本身就是簡易計稅； 收到這部分進項稅成本發票； 不允許抵扣的  

心靈美的檸檬 追問

2023-06-08 17:39

可是開發這邊都抵扣了呀

meizi老師 解答

2023-06-08 17:41

你好；    開發那邊是房地產那邊； 他們是甲供 ；  你們是施工方；    材料發票開給你的還是他的 

心靈美的檸檬 追問

2023-06-08 17:49

開給開發的，并且已經抵扣了

meizi老師 解答

2023-06-08 17:56

你好； 那開發商去抵扣 ； 你是施工單位 ； 你 要去開建筑服務 *勞務費發票給開發商哈；        ；你按結算的金額去開 ；   對方一般納稅人一般計稅還是可以抵扣勞務費部分的 金額 的  

心靈美的檸檬 追問

2023-06-08 18:00

關鍵是我開2.24億發票，開發那邊如何認定勞務費抵扣金額呢。

心靈美的檸檬 追問

2023-06-08 18:02

稅法認可這么弄嗎

meizi老師 解答

2023-06-08 18:08

你好；按照你發票上面的金額來抵扣 ； 你  是按照結算單的或者審計單上面的金額來開篇的