水中的小鳥 追問

2023-06-06 15:28

科目余額表的期末余額是否包括資產(chǎn)類的折舊，也就是備抵科目？比如固定資產(chǎn)10萬，累計(jì)折舊1萬，科目余額表期末余額是10萬還是9萬？

鄒老師 解答

2023-06-06 15:29

你好，固定資產(chǎn)，累計(jì)折舊的余額，是分別體現(xiàn)的 

水中的小鳥 追問

2023-06-06 15:34

是的，是分別體現(xiàn)在的，那在算科目余額表本年累計(jì)期末余額的時(shí)候請問一般軟件是否包括累計(jì)折舊的余額？

鄒老師 解答

2023-06-06 15:36

你好，期末余額就是期末余額，沒有什么本年累計(jì)期末余額的說法啊  
固定資產(chǎn)，累計(jì)折舊的余額，是分別體現(xiàn)的 
（是針對這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）

水中的小鳥 追問

2023-06-06 15:42

科目余額表最終有個(gè)合計(jì)啊，合計(jì)的期末余額，這個(gè)要不要和資產(chǎn)負(fù)債表期末余額一致？我現(xiàn)在的問題就是我的科目余額所有科目合計(jì)的期末余額不等于資產(chǎn)負(fù)債表的期末余額，原因就是科目余額表在合計(jì)算期末余額的時(shí)候沒有計(jì)算累計(jì)折舊。所以我想問，這是軟件問題還是本身就是這樣的？

鄒老師 解答

2023-06-06 15:43

你好，期末余額，只是某個(gè)時(shí)點(diǎn)的數(shù)據(jù)（比如2022年12月31日這樣），而不會(huì)不同時(shí)點(diǎn)累計(jì)的。

水中的小鳥 追問

2023-06-06 15:45

這個(gè)我知道就是同一個(gè)時(shí)點(diǎn)下的啊，比如5月的報(bào)表，我們科目余額表最終下面有個(gè)合計(jì)數(shù)：期初，借方 貨方  期末 ，我是問這個(gè)期末余額合計(jì)數(shù)不等于資產(chǎn)負(fù)債表的期末余額，原因就是科目余額表在合計(jì)算期末余額的時(shí)候沒有計(jì)算累計(jì)折舊。所以我想問，這是軟件問題還是本身就是這樣的？你能看懂我的意思嗎？

鄒老師 解答

2023-06-06 15:46

你好，期末余額的時(shí)候，沒有計(jì)算累計(jì)折舊，說明是有錯(cuò)誤的 

水中的小鳥 追問

2023-06-06 15:49

單個(gè)科目看是有累計(jì)折讓，就是合起來看合計(jì)：期末余額的時(shí)候，他軟件中科目余額表沒有取到累計(jì)折讓的數(shù)，這是軟件問題嗎？還是本身就是這樣啊？

鄒老師 解答

2023-06-06 15:56

請仔細(xì)看我回復(fù)的內(nèi)容