去年記錄錯誤，庫存商品多記錄了5萬：借庫存商品5萬 貸應付賬款5萬 今年做了沖銷分錄 借應付賬款5萬 貸利潤分配未分配利潤5萬 請問沖銷的這個在做匯算清繳的時候應該怎么填寫

標致的春天 追問

2023-05-30 15:04

沒有結轉，庫存商品余額大于5萬

郭老師 解答

2023-05-30 15:04

沒有結轉的話，你應該借應付賬款貸庫存商品就可以了，也不需要納稅調增。

標致的春天 追問

2023-05-30 15:12

跨年了也不影響，只這個就可以了，不需要調增，是吧

郭老師 解答

2023-05-30 15:13

是的，不影響的，不影響。

標致的春天 追問

2023-05-30 15:18

還有一個  21年的暫估
【借管理費用6.3萬
貸其他應付款暫估費用6.3萬】
22年沖銷
借其他應付款暫估費用6.3萬
貸利潤分配-未分配利潤6.3萬

這個需要調整嘛 怎么做

郭老師 解答

2023-05-30 15:19

需要的，需要納稅調增

標致的春天 追問

2023-05-30 15:32

也是在納稅調整明細表扣除項目30欄填寫賬載金額6.3萬  就可以對嗎

郭老師 解答

2023-05-30 15:34

是是的，是這么做的。

標致的春天 追問

2023-05-30 17:19

老師，只寫賬載金額6萬3嗎
后面的稅收金額和調增金額需要寫嗎

郭老師 解答

2023-05-30 17:20

你好，調增自動出來的
稅收金額不要填寫。