同事去年6月份已經作廢的發票做進去了，導致銷售收入多了，現在才發現，這個紅沖分錄怎么做好？

k1 追問

2023-05-30 10:16

之前是，借：A公司，貸：主營業務收入，銷項稅

宋生老師 解答

2023-05-30 10:21

你紅沖的話，分路也是這樣做，只是金額寫負數。

k1 追問

2023-05-30 10:22

這樣的話會影響本年的收入耶

k1 追問

2023-05-30 10:24

是不是紅沖后，再做兩筆分錄，一筆是把收入轉到以前年度損益調整，借：以前年度損益調整，貸：主營業務收入，再把以前年度損益調整結轉到未分配利潤，是這樣嗎

宋生老師 解答

2023-05-30 10:28

你好，你如果做以前年度屬于調整，就不用借以前年度損益調整貸主營業務收入了。
借：A公司，貸：以前年度損益調整，銷項稅

k1 追問

2023-05-30 10:33

那不需要紅沖了，是吧？直接借：A公司，貸：以前年度損益調整，銷項稅，然后再把以前年度損益調整結轉到未分配利潤？

宋生老師 解答

2023-05-30 10:34

你好是的，就是這樣子做。