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廖君老師

職稱： 注冊會計師,高級會計師,律師從業資格,稅務師,中級經濟師

2023-04-14 21:30

您好，不計應付職工薪酬，人力資源公司會開發票來的，計管理費用-勞務費

無心的冷風 追問

2023-04-14 21:35

開發票包含工資和服務費用，都計入勞務費嗎

廖君老師 解答

2023-04-14 21:35

您好，是的，這個個稅是勞務公司申報的，我們就計勞務費

無心的冷風 追問

2023-04-14 21:36

是3月的，4月發放，對方提供發票，是否應該計提做分錄

廖君老師 解答

2023-04-14 21:43

您好，計提最好了，費用能匹配到真實發生的月份是最完美的

無心的冷風 追問

2023-04-14 21:45

計提分錄如何做呢

廖君老師 解答

2023-04-14 21:48

您好，借“管理費用-勞務費   貸：其他應付款 
發票來付款   借：其他應付款   貸：銀行

無心的冷風 追問

2023-04-14 21:50

不是貸：應付賬款吧

廖君老師 解答

2023-04-14 21:52

您好，應付賬款也可以啊，看您喜歡，我們這個科目一般是原材料供應商用

無心的冷風 追問

2023-04-14 21:57

城鎮垃圾費需要計提嗎，計提和繳納的分錄

廖君老師 解答

2023-04-14 22:02

您好，這個一年也就一次，一般不計提。申報后

借：管理費用——生活垃圾處理費，貸：銀行存款

無心的冷風 追問

2023-04-14 22:12

那期末如何結轉呢

廖君老師 解答

2023-04-14 22:30

您好，管理費用 期末 和其他銷售等科目一樣轉到本年利潤，財務軟件有自動結轉功能的

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相關問題討論
您好，不計應付職工薪酬，人力資源公司會開發票來的，計管理費用-勞務費
2023-04-14 21:30:26
你好！是的，按規定，需要按權責發生制原則計提的
2023-04-30 06:43:22
分錄不對哈； 按我寫的來做：? ?? 1.計提工資? 借：管理費用等貸：應付職工薪酬——工資? 2.計提社保和公積金（企業部分）? 借：管理費用等 貸：應付職工薪酬——社保? 應付職工薪酬-公積金 3.次月發放工資時? 借：應付職工薪酬——工資? 貸：其他應付款——社保(個人部分)? 其他應付款-公積金（個人部分） 應交稅費——應交個人所得稅? 庫存現金／銀行存款或現金? 4.上交社保公積金? 借：應付職工薪酬——社保(企業部分)? -????? 公積金（企業部分） 其他應付款——社保(個人部分) -????? 其他應付款-公積金（個人部分）? 貸：銀行存款或現金? 5.上交個人所得稅? 借：應交稅費——應交個人所得稅? 貸：銀行存款或現金
2022-04-06 16:15:10
您好！計提的時候，借銷售費用 貸應付職工薪酬—工資就可以了
2022-04-07 10:57:11
您好 應該這樣計提的 計提 借：管理費用——工資等 管理費用-福利費 管理費用——單位社保費等 管理費用——單位公積金 貸：應付職工薪酬——工資 應付職工薪酬-福利費 應付職工薪酬——單位社保費 應付職工薪酬——單位公積金
2022-04-05 13:03:24
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