老師，飯店（個體戶-小規模，開普票），2月份客戶充值會員卡19萬，當月給他們開了5萬的普票，1至3月份會員卡實際消費4.7萬，票跟消費的金額對不上，我應該怎樣做賬？

夏花花 追問

2023-03-28 16:22

當時以為飯店開票是免稅的，然后給開成免稅的了[捂臉]

meizi老師 解答

2023-03-28 16:22

你好； 去紅沖發票； 按實際消費來開票哈； 充值的時候 先不開票

夏花花 追問

2023-03-28 16:26

老師，這都3月份了，2月份的票還能紅沖嘛？現在手里也沒多余的發票了

meizi老師 解答

2023-03-28 16:26

你好； 可以紅沖發票的； 可以的  

夏花花 追問

2023-03-28 16:32

這個月先紅沖了，下個月再給他們開？

meizi老師 解答

2023-03-28 16:33

你好； 紅沖了及時給對方； 對方好紅沖分錄   

夏花花 追問

2023-03-28 16:38

老師，現在要是紅沖的話，沒法再給對方開票了（這個月的發票已經用完了），這種情況我應該該咋弄？4月份馬上要報1-3月份的稅了

meizi老師 解答

2023-03-28 16:39

你好；  那你就  4月紅沖發票哈 

夏花花 追問

2023-03-28 16:49

那報1-3月份的增值稅和個人經營所得稅的時候應該怎么申報呢？

meizi老師 解答

2023-03-28 16:51

你好； 你是季報 ； 先按照  開票的數據去報 哈 ； 報增值稅和經營所得稅的  

夏花花 追問

2023-03-28 17:04

那我1-3月份記憑證先按發票金額記賬？不用按實際發生的那個數做了吧？

夏花花 追問

2023-03-28 17:07

我們一套賬，有點糾結到底按實際發生的還是按開票金額

meizi老師 解答

2023-03-28 17:09

你好1； 是的 2；  是的； 先按開票的 

夏花花 追問

2023-03-29 10:29

老師，昨天說的會員卡的那個問題，我剛才看了一下算上昨天會員消費的，1-3月份共消費53982元，2月份給開了5萬，那我是不是這次季報按5萬元算增值稅和個人經營所得，剩下的3982在下個月給他們開票然后做賬？開的5萬的發票就不用沖紅了？

meizi老師 解答

2023-03-29 10:30

你好； 按照實際消費來報哈； 不是按照5萬  

夏花花 追問

2023-03-29 10:36

這次季報按實際消費報（開票收入5萬+未開票收入3982元），4月份把3982元給他們開了票，是不是四月份得把前期的憑證紅沖3982元，然后再做一個藍字憑證？

夏花花 追問

2023-03-29 10:37

然后7月份報4-6月份季報的時候增值稅和個人經營所得的金額就不用再包含4月份藍字的3982元了？

meizi老師 解答

2023-03-29 10:42

你好1； 是的；按照實際消費來 報稅 ；   是的