去年有筆開票收入做了負數分錄，現在查出是做負數分錄錯了，現在改怎么做分錄

k1 追問

2023-03-23 16:21

老師 分錄應該怎么做

小菲老師 解答

2023-03-23 16:34

同學，你好
你之前的分錄發一下

k1 追問

2023-03-23 17:18

老師幫忙看一下

k1 追問

2023-03-23 17:19

老師 這筆做錯了，當時沒有開負數發票

小菲老師 解答

2023-03-23 17:33

同學，你好
借：應收帳款81625.54
貸：主營業務收入79248.1
應交稅費2377.44

k1 追問

2023-03-23 19:03

老師 應該是22年的收入，以前年度損益的分錄怎么做

小菲老師 解答

2023-03-23 19:04

同學，你好

這個不用以前年度損益科目

k1 追問

2023-03-23 19:18

但是是22年的收入哦，可以直接入23年里面嗎？這樣的話，增值稅報表就對不上了

小菲老師 解答

2023-03-23 19:18

同學，你好

這個可以的