老師，去年有筆開票收入做了負數分錄，現在查出是做負數分錄錯了，現在改怎么做分錄呀

k1 追問

2023-03-23 14:47

跨年的  22年做錯了，現在除了做紅沖分錄還需要做以前年度損益調整23年的年初未分配利潤嗎？不然收入也不對了

玲老師 解答

2023-03-23 14:49

是的需要這。是的，需要這樣調，整的對的。是的，需要這樣調整的對的。

k1 追問

2023-03-23 16:13

老師 分錄應該怎么做

玲老師 解答

2023-03-23 16:19

不是那個負數分錄不應該做，是這樣嗎？

k1 追問

2023-03-23 16:25

不是那個負數分錄不應該做，是這樣嗎？===是的

玲老師 解答

2023-03-23 17:06

你好   借 應交稅費負數 ，以前年度損益 調整負數 ，貸應收賬款負數  


 借以前年度損益 調整，貸應交稅費  
借 以前年度損益 調整，貸 未分配利潤