本期的增值稅已申報繳稅了，但是誤勾選成不抵扣免稅是沒有抵當期進項。外貿企業現在要辦理出口免退稅無法匹配對應的進項發票，才發現發票勾選錯誤了。

本期的增值稅已申報繳稅了，但是誤勾選成不抵扣免稅是沒有抵當期進項。外貿企業現在要辦理出口免退稅無法匹配對應的進項發票，才發現發票勾選錯誤了。

答： 那你應該怎么辦呢？

外貿出口企業，收到進項發票已勾選 “出口退稅勾選”，后發現進項發票開具錯誤且不能重開，進項稅額需要做進項稅額轉出嗎？增值稅納稅申報表附列資料（二）申報哪一項？

答： 外貿出口企業收到進項發票已勾選 出口退稅勾選，后發現進項發票開具錯誤且不能重開，進項稅額需要做進項稅額轉出。 《財政部、國家稅務總局關于出口貨物勞務增值稅和消費稅政策的通知》（財稅〔2012〕39號）規定，出口企業申報退（免）稅的貨物，須在退（免）稅申報期截止之日內收匯，若未收匯則應視同內銷貨物征稅。因此，外貿出口企業應該在申報退（免）稅的貨物收匯后，才能勾選出口退稅勾選，并按規定申報退（免）稅。 《國家稅務總局關于調整增值稅納稅申報有關事項的公告》（國家稅務總局公告2019年第16號）規定，外貿出口企業需要在增值稅納稅申報表附列資料（二）第18欄免、抵、退應退稅額中申報進項稅額轉出金額

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

你好 我這里有個外貿出口企業，進項發票在9月份已經勾選認證了，這個月退稅時發現，進項發票與報關單單位不匹配，這個怎么才能把進項撤銷勾選呢

答： 當時選擇了退稅勾選嗎？