我司2020.2-2021.3月應代扣代繳職工的社保，前會計入賬到做公司的費用了 管理費用-社保費（包含職工的企業的部分），有兩萬多，請問一下在2022年匯算清繳填表不調帳合適還是在2022年賬務做調整合適呢？ 做賬務的話是？ 借其他應收款-社保 貸 以前年度損益調整 借 以前年度損益調整 貸 營業外支出 這樣對嗎？

優雅的柚子 追問

2023-03-13 09:12

不管賬務處理是嗎

宋生老師 解答

2023-03-13 09:12

你好！剩下的20萬，調整后，要做賬務處理

優雅的柚子 追問

2023-03-13 09:23

謝謝老師，匯算清繳調表后還要做賬務處理是嗎？

宋生老師 解答

2023-03-13 09:28

你好！就是做匯算清繳的分錄就好了

優雅的柚子 追問

2023-03-13 09:30

謝謝老師，這個分錄要怎么寫呢

優雅的柚子 追問

2023-03-13 09:42

謝謝老師，這個匯算清繳的分錄是要怎么寫呢

優雅的柚子 追問

2023-03-13 10:06

 因為前期
計提工資
借 管理費用-工資50000
貸 應付職工薪酬 50000
發工資
借 應付職工薪酬薪酬50000
貸 現金50000
沒有扣社保稅
假如社保3000
調賬
借其他應收款-社保3000
貸 以前年度損益調整3000
借 以前年度損益調整3000
貸 利潤分配-未分配利潤3000
借營業外支出3000
貸其他應收款-社保3000   對嗎老師

宋生老師 解答

2023-03-13 10:09

您好！對的，就是這樣做的分錄