齊老師你好，現在接手的賬，之前原料多暫估，實際沒有貨，8月份已領用出庫，結轉成本。現在想調整沖回用什么分錄來做，我用（紅字）借原材料，貸應付暫估，（紅字借生產領用，貸原材料）對嗎？但是當月的生產成本就變低了

牽著蝸牛去散步?? 追問

2023-03-09 15:04

不太明白

郭老師 解答

2023-03-09 15:05

你好，你需要紅沖成本不是嗎？全部都需要紅沖原路沖

牽著蝸牛去散步?? 追問

2023-03-09 15:22

為什么用以前年度損益調整啊，不用行不行

牽著蝸牛去散步?? 追問

2023-03-09 15:23

以前年度損益調整改為主營業務成本行不行？

郭老師 解答

2023-03-09 15:24

小企業會計準則可以。

牽著蝸牛去散步?? 追問

2023-03-09 15:26

這些對稅務方面有沒影響啊

郭老師 解答

2023-03-09 15:27

你好，沒有影響的。但是你這個成本費用沒有發票，需要納稅調增。

牽著蝸牛去散步?? 追問

2023-03-09 15:37

已經沖回了，還要納稅調增嗎

郭老師 解答

2023-03-09 15:38

你好，那你去年已經做了主營業務成本不是嗎？他沒有發票。

牽著蝸牛去散步?? 追問

2023-03-09 15:42

每月都沖回，然后重新暫估的，今年全部沖回也不行嗎

牽著蝸牛去散步?? 追問

2023-03-09 15:42

不調的話稅務會發現嗎

郭老師 解答

2023-03-09 15:45

有風險，這個不能保證沒有問題。