老師 這種情況該如何處理：不應(yīng)該抵扣的進(jìn)項(xiàng)增值稅抵扣了，做賬進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出了，但是申報(bào)增值稅月報(bào)時(shí)發(fā)票抵扣信息同步到系統(tǒng)，那這個(gè)不該抵扣的增值稅怎么處理它

答： 首先，根據(jù)稅收法規(guī)，不應(yīng)該抵扣的進(jìn)項(xiàng)增值稅是不能抵扣的，如果企業(yè)發(fā)生了該情況，則應(yīng)當(dāng)采取相應(yīng)措施處理。首先，在申報(bào)增值稅月報(bào)時(shí)，應(yīng)及時(shí)將發(fā)票抵扣信息從系統(tǒng)中刪除，以避免對(duì)稅收有負(fù)面影響。其次，應(yīng)當(dāng)及時(shí)將抵扣了不應(yīng)該抵扣的進(jìn)項(xiàng)增值稅的發(fā)票登記到增值稅納稅申報(bào)表上，并說明原因，以便稅務(wù)機(jī)關(guān)審核時(shí)核實(shí)情況。最后，抵扣了不應(yīng)該抵扣的進(jìn)項(xiàng)增值稅的發(fā)票，可以減免相應(yīng)的稅收，但也可能會(huì)受到來自稅務(wù)機(jī)關(guān)的處罰。

老師，我們公司進(jìn)項(xiàng)發(fā)票比較多，收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票時(shí)我們都做了應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅），可認(rèn)證是我們只認(rèn)證抵扣了其中的一部分，這樣子賬務(wù)做賬的進(jìn)項(xiàng)和申報(bào)的進(jìn)項(xiàng)抵扣不符，這種情況該怎么處理

答： 同學(xué)你好，你可以分別做到2個(gè)科目，收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票準(zhǔn)備當(dāng)月認(rèn)證時(shí)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅），收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票準(zhǔn)備當(dāng)月不認(rèn)證時(shí)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證），要確保應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）和稅務(wù)申報(bào)一致才行。處理方法是把全部認(rèn)證掉，和稅務(wù)系統(tǒng)對(duì)上即可。

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，結(jié)轉(zhuǎn)入未交增值稅科目，結(jié)果當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)抵扣，不用交稅，這個(gè)未交增值稅怎么處理

答： 你好? 你好同學(xué)： 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額 ? ? ?增值稅結(jié)轉(zhuǎn)： 1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額， 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額， 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅 如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)就是最后一個(gè)分錄 轉(zhuǎn)出未交增值稅是屬于應(yīng)交增值稅下的專欄，可以有借方余額的。