初級(jí) 追問(wèn)

2022-11-20 10:31

分錄怎么做

鄒老師 解答

2022-11-20 10:32

你好
借：管理費(fèi)用等科目   ，       貸：應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi)
借：應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi)，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）

初級(jí) 追問(wèn)

2022-11-20 10:34

報(bào)稅時(shí)也申報(bào)錯(cuò)了，是在這個(gè)月做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，然后在下個(gè)月申報(bào)時(shí)，填寫福利費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出？

鄒老師 解答

2022-11-20 10:35

你好，是在這個(gè)月做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，那就是這個(gè)月做申報(bào)表的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出才是啊。

初級(jí) 追問(wèn)

2022-11-20 11:09

我當(dāng)時(shí)做的分錄：借：銷售費(fèi)用\\\\人工成本\\\\福利費(fèi)\\\\食堂經(jīng)費(fèi)
                                  應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅
                            貸：銀行存款
   我沒(méi)有過(guò)到 應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi)    這樣的分錄可不可以

鄒老師 解答

2022-11-20 11:10

你好，個(gè)人建議福利費(fèi)  通過(guò)    應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi)   科目過(guò)渡一下

初級(jí) 追問(wèn)

2022-11-20 11:18

那意思是所有有關(guān)的福利費(fèi)都要過(guò)到 應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi)。分兩步
第一步：借：銷售費(fèi)用\\\\人工成本\\\\福利費(fèi)\\\\食堂經(jīng)費(fèi)
       貸：應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi)
第二步：借：應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi)
        貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
               銀行存款

初級(jí) 追問(wèn)

2022-11-20 11:19

是這樣理解？因?yàn)槲沂切“?/p>

鄒老師 解答

2022-11-20 11:20

你好，是的，是這樣的

初級(jí) 追問(wèn)

2022-11-20 11:23

在8-10月份我都只做了一步，就是借：銷售費(fèi)用\\\\人工成本\\\\福利費(fèi)\\\\食堂經(jīng)費(fèi)
                                  應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅
                            貸：銀行存款
      我現(xiàn)在要如何把它們調(diào)整為正確的分錄

鄒老師 解答

2022-11-20 11:25

你好，你可以先把你之前的分錄紅沖。
然后做計(jì)提的分錄，支付的分錄，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄

初級(jí) 追問(wèn)

2022-11-20 11:30

應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi)跟應(yīng)付職工薪酬—職工福利是不是等同一個(gè)意思？我可以把它寫在應(yīng)付職工薪酬—職工福利

鄒老師 解答

2022-11-20 11:31

你好，是同一個(gè)意思的，是可以的

初級(jí) 追問(wèn)

2022-11-20 11:36

第一步計(jì)提：借：銷售費(fèi)用\\\\\\\\\\\\\\\\人工成本\\\\\\\\\\\\\\\\福利費(fèi)\\\\\\\\\\\\\\\\食堂經(jīng)費(fèi)
       貸：應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi)
第二步支付跟進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出：借：應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi)
        貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
               銀行存款
是這樣了？

鄒老師 解答

2022-11-20 11:37

你好，福利費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣了，轉(zhuǎn)出是這樣處理 

初級(jí) 追問(wèn)

2022-11-20 11:41

因?yàn)殇N售部門員工食堂用的糧油都是從京東商誠(chéng)里面購(gòu)買的，收到張運(yùn)費(fèi)的增票，老師這張運(yùn)費(fèi)發(fā)票我又如何入賬？

初級(jí) 追問(wèn)

2022-11-20 11:47

老師；我司銷售部門的廚工是由第三方派遣過(guò)來(lái)的，每月我司支付服務(wù)費(fèi)跟工資到勞務(wù)公司，收到一張人力資源服務(wù)*管理服務(wù)費(fèi)的增票，我又如何入賬

鄒老師 解答

2022-11-20 16:22

你好，銷售部門員工食堂用的糧油的運(yùn)費(fèi)
借：銷售費(fèi)用   ，       貸：應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi)
借：應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi) ，     貸：銀行存款等科目  
收到一張人力資源服務(wù)*管理服務(wù)費(fèi)的增票
借：管理費(fèi)用 ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），  貸：銀行存款

初級(jí) 追問(wèn)

2022-11-20 16:46

老師：食堂用的糧油、及調(diào)味品都可以進(jìn)入到銷售費(fèi)用\\\\人工成本\\\\福利費(fèi)吧。

鄒老師 解答

2022-11-20 16:47

你好，如果是銷售部門的食堂支出，是計(jì)入  銷售費(fèi)用
如果是行政管理部門的食堂支出，是計(jì)入  管理費(fèi)用

初級(jí) 追問(wèn)

2022-11-20 16:48

我有些不明白，為什么你的分錄應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）而不是應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）呢?

鄒老師 解答

2022-11-20 16:49

你好，你的分錄  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），具體是哪一個(gè)呢，麻煩提供一下圖片，謝謝