老師好，小規模納稅人酒店，2023年2月開具2022年物業管理費發票3萬，2023年3月支付2022年物業管理費3萬元，如何寫會計分錄

學無止境 追問

2023-03-02 16:42

老師，沒有以前年度損益調整可以換成利潤分配-未分配利潤嗎？ 2023年2月借利潤分配 -未分配利潤 貸其他應付款-XX法人 2023年3月借其他應付款-XX法人  貸銀行存款

鄒老師 解答

2023-03-02 16:45

你好，如果是小企業會計準則，導致的沒有  以前年度損益調整  科目，是可以換成   利潤分配-未分配利潤 的

學無止境 追問

2023-03-02 16:56

老師，如果是2023年3月開發票，2023年4月支付2023年的物業管理費，怎么寫分錄呢

鄒老師 解答

2023-03-02 16:58

你好，2023年3月開發票，是當年的物業費？ 

學無止境 追問

2023-03-02 17:20

老師假如是當年的或者是明年的物業費怎么寫分錄

鄒老師 解答

2023-03-02 17:21

你好，假如是當年的或者是明年的物業費，都是這樣處理
2023年3月，借：長期待攤費用，貸：應付賬款
2023年4月，借：借：應付賬款，貸：銀行存款