老師好，小規模納稅人酒店，請問2025.3月支付2024.1.1-2025.1.31日物業管理費10000元，并2025.3月開具發票物業費10000元 請問如何寫會計錄

學無止境 追問

2025-04-03 11:31

沒有計提過，這是季付

學無止境 追問

2025-04-03 11:31

以前好像是年付

宋生老師 解答

2025-04-03 11:31

你好，這樣的話，你應該借以前年度損益調整貸，應付賬款。

學無止境 追問

2025-04-03 11:37

老師之前沒有計提  2025.3月分錄  借利潤分配款分配利潤2024.11.1-12.31日 
 6666.67元 借管理費用3333.33  貸銀行存款10000元

宋生老師 解答

2025-04-03 11:39

你好，對的，就是這樣子做。