攜程訂單客人直接找我們開票，費用統一攜程月結打給我們，我們對攜程只收款不二次開票，怎么出賬？

慕杺 追問

2023-02-22 16:25

不是，我們收了攜程的錢不做收入嗎？我們收到錢銀行存款增加了哦，直接開票給攜程下單的顧客發票
貸：主營業務收入，借方沒有收到錢要等攜程月結給我們才有錢的，相當于來了一個在攜程平臺訂房的客戶我要給他開票，但錢下個月攜程再給我

王超老師 解答

2023-02-22 16:27

我明白了，你是另外一種模式
你們開票的時候
借：應收賬款
貸：主營業務收入
增值稅
然后攜程打錢給你們的時候
借：銀行存款
主營業務成本  這里是差額
貸：應收賬款

慕杺 追問

2023-02-22 16:37

對，差額就是包含了不開票的收入，以及攜程平臺標價300，實際只給我們280，但我們開票還是開300給顧客。這些都放到主營業務成本的借方嗎？

王超老師 解答

2023-02-22 16:39

是的，這個標價跟實際的肯定會有查，你放到主營業務成本的

慕杺 追問

2023-02-22 16:45

就是我公賬收攜程的錢不開票，需要什么協議說明嗎？感覺好像開票的都可以算到平臺單，有點虛

王超老師 解答

2023-02-22 16:45

這個沒有研究過的，你可以問一下其他老師的