對公打款給攜程，上個月552元未收到票，但是攜程已經扣款，本月收到攜程的賬單，花費600.退回552.實際扣款48.那么我上個月無票不能記費用，本月.費用怎么記沖銷呢？分錄怎么寫

123 追問

2022-02-22 14:07

上個月借管理費用代應付賬款，但是沒票不能記賬，這個月如果把48做費用，那么我是不是用別人部門的費用552沖銷了另一個部門的費用

郭老師 解答

2022-02-22 14:10

退回來了，借應付賬款，借管理費用負數552

123 追問

2022-02-22 14:10

但是我當時沒票不能記管理費用552.怎么辦

郭老師 解答

2022-02-22 14:13

借管理費用貸應付賬款這個金額不是嗎？

123 追問

2022-02-22 14:14

我們沒票不記賬，來票記賬

郭老師 解答

2022-02-22 14:15

借管理費用貸銀行存款48。
直接做了這個分錄的話，其他的不用做。

123 追問

2022-02-22 14:16

我們是收付實現制，攜程是權責發生制

123 追問

2022-02-22 14:17

那如果退的這個費用是銷售部門發生的，沖銷的是管理部門發生的，會有影響嗎老師

郭老師 解答

2022-02-22 14:18

你想補的話，借管理費用貸銀行存款600
這個月借銀行存款，借管理費用-600
然后再加上你那個48的分錄就可以。

123 追問

2022-02-22 14:20

老師，這個差異在銷售費用和管理費用之間有影響嗎

郭老師 解答

2022-02-22 14:21

你好，實際這個是單位出差的業務嗎？如果是的話，把這個管理費用改成銷售費用就可以的。