請問老師，一家適用簡易計稅3%稅率的企業，開票員錯開了13%的專用發票，跨月后發現的，開票紅沖后，13%的稅額可以退回嗎？

空心菜 追問

2023-02-13 12:37

可以抵扣以后月份開具的3%稅率的稅額嗎？

郭老師 解答

2023-02-13 12:40

可以的，可以這么做的。

空心菜 追問

2023-02-13 12:43

老師有這方面的操作經驗嗎？或者有相關的政策支持嗎？為什么我這邊的稅務局不允許扣除3%稅率的稅額呢？

郭老師 解答

2023-02-13 12:46

那邊給你退稅的嗎

空心菜 追問

2023-02-13 12:50

不給退，也不能抵扣，所以我想請教老師，有沒有相關的政策規定？

郭老師 解答

2023-02-13 12:51

你好，這個增值稅的政策沒有，都是通過申報表里面填寫的。

空心菜 追問

2023-02-13 12:55

那這個稅額，稅務不給我退，也不讓抵扣，我也沒辦法，是嗎？

郭老師 解答

2023-02-13 12:55

對的，是的，注銷的時候這個錢就會退回。

空心菜 追問

2023-02-13 12:57

好的，謝謝老師！

郭老師 解答

2023-02-13 13:00

不用客氣，工作愉快。