貸方的余額是負數，其實是借方正數余額，這是金蝶商貿標準版的，是不是應交稅費就是貸方余額，哪怕是負數

@ 追問

2017-08-04 14:12

即使是負數也是在貸方，也不會成為借方正數？還有請教老師，這樣的話，因為應交稅費——應交增值是——轉出未交是三級科目，如果貸方負數余額，會導致應交稅費反應的與實際的不符合的，比方轉出未交是-5   ，應交印花稅是10，那么反應在科目余額表中，應交稅費是-5 10=5，而實際上，應交稅費是10，那個-5不過是留抵稅額

鄒老師 解答

2017-08-04 14:15

你好，是的  
需要根據明細分析，而不能是看報表余額的

@ 追問

2017-08-04 15:30

老師，如果這樣的話，我填資產負債表會不平的，應交稅費，我填寫應交印花稅的數額10，而科目余額表是應交稅費是留抵的5和10的和     -5 10=5，這樣的話，我應該怎么做？

鄒老師 解答

2017-08-04 15:31

你好，不管是資產負債表，還是余額表，都是5才是啊

@ 追問

2017-08-04 17:30

您看下，進項留抵是-852.59貸方余額，應交印花稅是2698.08，然后應交稅費是1845.49.幫忙看一下

鄒老師 解答

2017-08-04 17:33

你好，你看明細當然是這樣的 
你在報表就是按借貸差額體現的