您好，從代理記賬公司接賬回來，7月建賬后，發現7-12月資產負債表和利潤表對不上，查找原因發現代賬做分錄的時候，借貸方用成反方向，比如收到穩崗補貼，他們做借：銀行存款（正數），貸：管理費用——社保（正數），按照他們發的6月底的科目余額表建賬是平衡的，但后期利潤一直對不上，我要怎么修改呢

Ailsa 追問

2023-01-13 10:50

我現在是資產負債表期末未分配利潤-期初未分配利潤不等于利潤表的凈利潤，需要怎么調整，怎么計營業外收入？！

樸老師 解答

2023-01-13 10:56

同學你好
是不是有跨年調整的

Ailsa 追問

2023-01-13 11:01

是同一年2022年

樸老師 解答

2023-01-13 11:03

這個營業外收入不是給你的
你的管理費用貸方結轉損益了嗎

Ailsa 追問

2023-01-13 11:11

已經結轉完了的

樸老師 解答

2023-01-13 11:17

同學你好
資產負債表中的未分配利潤期末減期初不等于利潤表的凈利潤,可能是有以前年度損益調整事項或者利潤分配事項發生

Ailsa 追問

2023-01-13 11:57

并沒有以前年度損益調整事項或者利潤分配事項發生

Ailsa 追問

2023-01-13 11:59

就是因為代賬做分錄的時候，借貸方用成反方向，比如收到穩崗補貼，他們做借：銀行存款（正數），貸：管理費用——社保（正數）

樸老師 解答

2023-01-13 12:12

同學你好
那你管理費用貸方得結轉損益呀

Ailsa 追問

2023-01-13 15:20

我做了結轉呀，結轉完還是對不上啊

樸老師 解答

2023-01-13 15:24

不會呀
借管理費用
貸本年利潤
借本年利潤
貸利潤分配未分配利潤