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于2023-01-13 09:28 發布 ??2307次瀏覽
meizi老師
職稱： 中級會計師
2023-01-13 09:29
老師，我在申報增值稅銷售額點保存時，提示“”尊敬的納稅人，您當期開票數據中存在“應稅貨物或勞務”發票信息，但營改增納稅人類型是應稅服務，無法繼續申報。請核實發票開具情況或前往所屬稅務機關修改營改增納稅人類型后再通過電子稅務局申報，或在大廳前臺申報。”這個是什么情況呢？
答： 你好； 你是不是開了? ? 你營業執照范圍以外的發票 ； 你去看看? 你開了那些發票 ；應該是沒有核定； 你去開了 沒法申報導致的? ?
甲商場為增值稅一般納稅人，2021年8月銷售貨物取得含增值稅銷售額101.7萬元，銷售設計服務取得含增值稅銷售額25.6萬元。已知，銷售貨物增值稅稅率為13%，銷售設計服務增佳稅稅率為6%。計算甲商場當月增值稅銷項稅額
答： 甲商場當月增值稅銷項稅額是13.4萬元，其中貨物為101.7萬元，13%的稅率即為13.22萬元；設計服務為25.6萬元，6%的稅率即為1.536萬元。總計13.22+1.536=13.4萬元。拓展知識：一般納稅人是指在一定時間內向有關稅務機關申報稅款金額達到法定標準的納稅人。在國家稅收體系中，一般納稅人享受一定的稅收政策優惠，如減免稅、分期納稅等。
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？
答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的
加工費增值稅報表中屬于應稅貨物銷售額還是應稅勞務銷售額
答： 加工費增值稅報表中應稅貨物銷售額一般是指經營者銷售非應稅勞務，由其非應稅進口貨物、購買應稅貨物后再銷售出去，或者購買不動產、機器、設備、儀器之后加工加制或者改制后銷售出去的銷售額。 應稅勞務銷售額一般是指經營者從事的服務活動，根據《增值稅暫行條例》第十四條規定，按照國家規定的勞務加計征增值稅的服務項目，及其他必須繳納增值稅而未納入應稅服務范圍內的服務活動。 拓展：加工費增值稅報表中還會包含免、抵、退稅額和出口免稅額，例如：銷售的服務類型某種服務，按照國家規定適用出口免稅政策，則可以在出口免稅額欄中明確登記，以減少納稅人的記賬工作量。
【案例1】甲公司為增值稅一般納稅人,主要從事貨物銷售,2019年10月銷售貨物同時提供運輸服務,取得含增值稅貨物銷售款113000元含稅運費1130元。計算應交銷項稅額
我這里有銷售貨物勞務納稅人，提供應稅服務納稅人（2016年前改增），兼營納稅人（2016年改增），提供應稅行為納稅人（2016年前改增），兼營納稅人（2016年前改增）可以選，我該選哪個比較好
老師您好，請問:一般納稅人開的增值稅專票建筑服務9%，增值稅申報表一按適用稅率銷售額50萬，其中應稅貨物銷售額，應稅勞務銷售額，這兩項是不是應該填寫勞務銷售額50萬。
老師您好，請問:一般納稅人開的增值稅專票建筑服務9%，增值稅申報表一按適用稅率銷售額50萬，其中應稅貨物銷售額，應稅勞務銷售額，這兩項是不是應該填寫勞務銷售額50萬。
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2023-01-13 09:36
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2023-01-13 09:38
meizi老師 解答
2023-01-13 09:41
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2023-01-13 09:52
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2023-01-13 09:59
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2023-01-13 10:01
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2023-01-13 10:03