老師 21年 國家給了我們 10萬元的科技型中小企業技術創新獎 打到我們的對公賬戶了 當時做了遞延收益的分錄 沒有納稅 今年想把這筆10萬調到22年12月份 怎么調賬 才能納稅呀

藍色妖姬 追問

2023-01-10 18:02

對 交企業所得稅

小鎖老師 解答

2023-01-10 18:04

借 其他收益貸其他收益就行

小鎖老師 解答

2023-01-10 18:04

借方是遞延收益的

藍色妖姬 追問

2023-01-11 12:23

沒聽明白   其他收益 利潤表上沒有吧

小鎖老師 解答

2023-01-11 14:04

那你有沒有營業外收入這個科目

藍色妖姬 追問

2023-01-11 14:53

有   今年國家給的獎勵   我入營業外收入了

藍色妖姬 追問

2023-01-11 15:10

老師  我就是想問怎么調賬  怎么做分錄   22年最后一個季度把企業所得稅交了    省的后期稅務局找我們