收到利息發票【專票】，在進項統計時，當月選擇不抵扣類勾選，是否就不用做進項稅額轉出呢？

若如 @初見? 追問

2023-01-10 14:14

那我具體應該怎么申報增值稅，在填寫表二的時候怎么填呢？

小菲老師 解答

2023-01-10 14:17

同學，你好
這一筆不用填

若如 @初見? 追問

2023-01-10 14:17

我公司就是很少會收到利息發票，且非金融機構

小菲老師 解答

2023-01-10 14:18

同學，你好
這個沒問題的

若如 @初見? 追問

2023-01-10 14:18

意思是我表二我就填0嗎？都不用價稅分離的填寫？

小菲老師 解答

2023-01-10 14:19

同學，你好
嗯嗯，是的

若如 @初見? 追問

2023-01-10 14:21

就是老板名下的兩個公司的借款，產生的利息，B公司收到A公司的利息發票【專票】，那開票方A公司又該怎么申報增值稅呢，這個利息收入需要在表一銷售情況明細表里，價稅分離填寫嗎？

小菲老師 解答

2023-01-10 14:23

同學，你好
A開票，那是A的收入，這個做銷售收入就行

若如 @初見? 追問

2023-01-10 14:25

A公司做銷售收入，那增值稅申報的時候，我是價稅分離的填寫，對吧

小菲老師 解答

2023-01-10 14:26

同學，你好
嗯嗯，是的

若如 @初見? 追問

2023-01-10 14:30

老師，B公司選擇不抵扣勾選的后，不勾選的原因是非應稅項目呢

小菲老師 解答

2023-01-10 14:33

同學，你好
這個可以的

若如 @初見? 追問

2023-01-10 14:46

那我選擇了不抵扣勾選，12月的進項我需要進行統計嗎？

小菲老師 解答

2023-01-10 14:46

同學，你好
有其他的勾選嗎？有的話，需要統計的

若如 @初見? 追問

2023-01-10 15:05

沒有其他進項需要勾選，就這個利息發票的勾選，我剛把利息發票進行不抵扣勾選了，然后我去增值稅申報，進項稅額明細統計表里第二欄，系統還是直接默認的價稅分離的金額呢，我直接在第二欄，把所有價稅金額都填0嗎？

小菲老師 解答

2023-01-10 15:07

同學，你好
都填寫為0

若如 @初見? 追問

2023-01-10 15:07

系統還是這樣默認的

小菲老師 解答

2023-01-10 15:19

你確定你勾選的是，不抵扣勾選

若如 @初見? 追問

2023-01-10 19:24

對呀，然后申報的時候就這樣，我直接把所有金額改為0

小菲老師 解答

2023-01-10 19:57

同學，你好
金額改成0