18年漏報了一筆無票收入49000，然后后期做留底退稅的時候多轉出了42000，現在我按正確的征期補報了增值稅，也把多申請的退回去了，我想問這多退的七千多 我應該走哪個科目下賬啊？？如果走進項稅額轉出，我現在報表和賬上面對不上啊，帳上面多了七千多。

美多 追問

2023-01-10 13:28

對 跨年了，小企業

美多 追問

2023-01-10 13:28

一般納稅人

meizi老師 解答

2023-01-10 13:33

你好；  你的意思是退稅了7000多要補做分錄是嗎   

美多 追問

2023-01-10 13:43

18年漏報了一筆無票收入49000，然后后期做留底退稅的時候進項稅額多轉出了42000，兩個抵減之后差7千多，然后7千繳回國庫了，我咋做賬這七千

meizi老師 解答

2023-01-10 13:48

你好；   借銀行存款或者庫存現金 貸  利潤分配 -未分配利潤 貸 應交稅費- 應交增值稅- 銷項稅；        借銷項稅貸 應交稅費-應交增值稅- 轉出未交增值稅； 借   應交稅費-應交增值稅- 轉出未交增值稅；貸應交稅費-未交增值稅 ；   差額 ：借 應交稅費-未交增值稅7000貸銀行存款 7000   

美多 追問

2023-01-10 14:01

老師 我那個收入18年已經做了 只是漏報了 22年的時候多轉出來42000，然后倆個一抵減差7千多 就繳回國庫了

meizi老師 解答

2023-01-10 14:03

你好；   你收入做了哇； 我還以為你收入  分錄也少做 ；     銷項稅貸方也做了嗎   

美多 追問

2023-01-10 14:04

沒做啊，就是不知道現在這個帳應該怎么下啊？

meizi老師 解答

2023-01-10 14:06

你好； 沒做 ； 看我上面分錄   

美多 追問

2023-01-10 14:12

差額 ：借 應交稅費-未交增值稅7000貸銀行存款 7000   是這個嗎？？可是這樣做完 應交增值稅期末借方余額還是多7千多啊？

meizi老師 解答

2023-01-10 14:16

你好 ；  是的；       按看上面分錄處理