老師，你好！我們6月的時候銷售一批甲產品開了發票，當月沒有取得進項，所以6月暫估了成本，我做的是借：庫存商品-暫估，貸：應付賬款-暫估，然后對應結轉的成本，這個甲產品的成本組成有2部分組成分別是AB兩個產品攪拌而成的，然后8月的時候收到A產品的發票了，我正常記庫存商品了，然后B的發票我到12月才收到了，我應該在什么時間沖銷之前6月暫估的分錄重新結轉成本呢？

maize老師 解答

2023-01-07 09:27

或者也可以12月統一做，但是這樣你8月回來a需要記下備忘錄，

小靜兒- 追問

2023-01-07 15:40

老師，可是我在6月暫估的時候沒有分開暫估，因為我們采購的是A+B,銷售的開票直接是A，因為我們有拌貨，我們是采購的a+b，銷售的a

maize老師 解答

2023-01-07 16:26

那你就沖對應a部分金額，

maize老師 解答

2023-01-07 16:27

你科目掛A+B話，你沖還是這個，只是金額是a金額，b部分繼續暫估掛著

maize老師 解答

2023-01-07 16:28

12月再沖剩下部分金額按b那個金額做