老師，已經付了房東兩年的租金，今天房東才開發票給公司，2021.9.21-2023.8.31的租金發票，這個賬該怎么做啊，之前是老板先墊錢

優雅的柚子 追問

2022-12-23 15:04

去年錢不是從公賬出啊，沒入賬，老板也沒報銷。今天發票才開過來

郭老師 解答

2022-12-23 15:05

借以前年度損益調整貸其他應付款，
這個是九月到12月底的
今年一到12月份的借管理費用貸其他應付款
借利潤分配，未分配利潤貸以前年度損益調整。

優雅的柚子 追問

2022-12-23 15:13

還有個明年的所屬期呢？明年1-8月的房租 

郭老師 解答

2022-12-23 15:14

老板支付了嗎？借預付賬款，貸其他應付款。

郭老師 解答

2022-12-23 15:14

一月份開始分攤借管理費用等貸預付賬款。

優雅的柚子 追問

2022-12-23 15:21

去年的為啥還要入以前年度損益調整]直接入管理費用不行嘛？

郭老師 解答

2022-12-23 15:23

因為它屬于去年的費用，跨年了。