老師，我們租用的個人的房屋作為辦公場所，現在房東要去稅務局代開發票，我們公司先墊付房東應該交的房產稅和個稅，之后我們再從要交的租金里面扣掉墊付的稅費。這種情況要怎么做賬？

郭老師 解答

2022-10-26 14:04

抵扣租金，按月分攤，借管理費用，貸預付賬款。

聽話的荔枝 追問

2022-10-26 14:07

租金是繳納2018年到2022年的，可以直接計入管理費用嗎

郭老師 解答

2022-10-26 14:10

你好，那你之前的租金分錄怎么做的？

聽話的荔枝 追問

2022-10-26 15:34

之前沒有做過關于租金的分錄

郭老師 解答

2022-10-26 15:35

你好，那你一次做到今年做管理費用里面借管理費用貸銀行存款。

聽話的荔枝 追問

2022-10-26 15:37

不需要用以前年度損益調整科目嗎

郭老師 解答

2022-10-26 15:39

不修改匯算清交的，直接做到今年就可以了。

聽話的荔枝 追問

2022-10-27 10:17

金額比較大，也可以全部做到今年嗎？小規模納稅人

郭老師 解答

2022-10-27 10:21

你好對的是的，可以的。