你好！想問一下做上月的賬，上月開除員工，沒有發放他的工資，但是實際他上月的社保個人部分上月已經顯示有扣除，現在做上月的賬中計提上月工資時，該怎么才能把他其他應收款-代繳個人社保這個科目沖平，現在余額在借方。

愿三生三世十里桃花 追問

2022-11-10 15:01

這樣應付職工薪酬工資不是減少了么，這個又不平了！還是說計提管理費用工資的時候多計提這個部分，這樣才會平

郭老師 解答

2022-11-10 15:04

你好，以后這個工資需要支付給他嗎？

愿三生三世十里桃花 追問

2022-11-10 15:08

就是開除了不支付了，但是社保個人部分已經繳納了，所以才不知道怎樣沖

郭老師 解答

2022-11-10 15:12

實際人家是有工資，但是你們單位不給人家發了，是這個意思吧？如果是的話，個人負擔的那一部分，你給他做工資不就可以了，不發放的那一部分別計提了，就不要做了。

愿三生三世十里桃花 追問

2022-11-10 15:17

我第二次問的時候就提到計提工資的時候多加這部分進去，你沒有直接回復我

郭老師 解答

2022-11-10 15:19

借管理費用工資貸應付職工薪酬工資，
借應付職工薪酬工資
貸其他應收款，個人負擔的社保，
這個就是完整的。