老師，問一下，我們單位上月給外國人支付傭金時沒有扣代扣代繳的增值稅，但是稅局附表二已經顯示這筆進項稅226,41，做賬時只做了借：管理費用 4000 貸：其他應付款 4000 ，支付這筆226.41怎么做賬，是做營業外支出嗎

獨木不林 追問

2022-11-02 18:48

不用應交稅費-代扣代繳增值稅這個科目過度嗎

小杜杜老師 解答

2022-11-02 18:51

用這個科目過渡可以的，你最后把它結掉就行

獨木不林 追問

2022-11-02 18:53

借：應交稅費-應交增值稅進項稅 226.41

   貸：應交稅費-代扣代繳增值稅 226.41
 借：應交稅費-代扣代繳增值稅 226.41
    貸：銀行存款 226.41  這樣做可以嗎

小杜杜老師 解答

2022-11-02 18:53

嗯嗯，這樣做可以的

獨木不林 追問

2022-11-02 19:01

好的，謝謝您！

小杜杜老師 解答

2022-11-02 19:03

嗯嗯，不用客氣的哈~